審計委員會旨在協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。本公司審計委員會，由全體四位獨立董事組成，至少每季召開一次常會。
本屆審計委員會任期：2023年5月24日~ 2026年5月23日。
審計委員會至少每季召開一次常會，2023年度迄今開會4次。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
|
召集人 |
蔡彥卿 |
4 |
0 |
100% |
獨立董事 |
|
委員 |
樓迎統 |
3 |
1 |
100% |
獨立董事 |
|
委員 |
童宗雯 |
4 |
0 |
100% |
獨立董事 |
|
委員 |
陳坤志 |
1 |
0 |
100% |
獨立董事（註） |
註：陳坤志董事自2023/5/24就任。
本委員會之職責，以下列事項之監督為主要目的
1. 公司財務報表之允當表達。
2. 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
3. 公司內部控制之有效實施。
4. 公司遵循相關法令及規則。
5. 公司存在或潛在風險之管控。
一、訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、訂定或修正重大財務或業務行為之處理程式，例如取得或處分資產、衍生性商品交易、資金貸與他人、或為他人背書或提供保證。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之半年度財務報告。
十一、公司隨時認定或監督公司之任一主管機關所要求之任何其他事項。
一、本公司2023年度第三季合併財務報告書
二、本公司与各子公司之逾期应收帐款是否涉及资金贷与性质评估案
三、本公司银行授信额度案
四、本公司及子公司资金贷与他人额度案
五、本公司及子公司开元（中国）医疗科技股份有限公司新增背书保证案
六、本公司签证会计师报酬案
七、集团组织架构调整及上柜承诺事项变更案
八、2024年度审计计划
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2023年度第二季合併財務報告書
二、本公司及子公司銀行授信額度案
三、本公司及子公司資金貸與他人額度案
四、本公司新增背書保證案
五、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
六、子公司樂利投資股份有限公司解散清算案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2023年度第一季合併財務報告書
二、本公司及子公司資金貸與他人額度案
三、本公司新增背書保證案
四、子公司文維投資股份有限公司解散清算案
五、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2022年度財務報表及營業報告書案
二、本公司2022年度盈餘分配案
三、出具2022年度內部控制制度聲明書案
四、內部控制制度修訂案
五、簽證會計師獨立性及適任性評估暨委任案
六、本公司新增背書保證案
七、本公司與各子公司之資金貸與他人額度案
八、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司與各子公司之資金貸與他人額度案
二、訂定「預先核准非確信服務政策之一般性原則」案
三、「公司治理主管」委任案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、2023年度稽核計畫
二、本公司及子公司資金貸與他人額度案
三、本公司2023年度關係人捐贈案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2022年度第三季合併財務報告書
二、本公司及子公司銀行授信額度案
三、本公司及子公司資金貸與他人額度案
四、本公司新增背書保證案
五、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司背書保證案
六、子公司瑞金醫療貿易有限公司解散清算案
七、子公司康君諮詢管理(上海)有限公司減資案
八、修訂「取得或處分資產處理程式」案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2022年度第二季合併財務報告書
二、本公司銀行授信額度案
三、本公司及子公司資金貸與他人額度案
四、本公司新增背書保證案
五、本公司簽證會計師報酬案
六、向關係人取得使用權資產追認案
七、向關係人出售IT設備追認案
八、背書保證章保管人異動案
九、本公司內部稽核主管異動追認案
十、本公司財務主管、會計主管及代理發言人職務異動案
十一、子公司合壐(香港)控股有限公司現金增資案
十二、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2022年度第一季合併財務報告書
二、本公司銀行授信額度案
三、本公司及子公司資金貸與他人額度案
四、本公司新增背書保證案
五、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
六、子公司Cowealth Investment Co., Ltd.(BVI)解散清算案
七、子公司馬克投資股份有限公司解散清算案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2021年度財務報表及營業報告書案
二、本公司2021年度盈餘分配案
三、出具2021年度內部控制制度聲明書案
四、簽證會計師委任案
五、簽證會計師獨立性及適任性評估案
六、本公司及子公司銀行授信額度案
七、本公司及子公司資金貸與他人額度案
八、修訂「取得或處分資產處理程式」案
九、修訂本公司「背書保證作業程式」案
十、本公司新增背書保證案
十一、訂定「從事衍生性商品交易處理程式」案
十二、子公司擬從事保本型嵌入衍生性商品之組合式契約或結構型商品額度案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2022年度之關係人捐贈案
二、本公司與各子公司之資金貸與他人額度案
三、背書保證專用章
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司开元（中國）體育股份有限公司現金增資案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、關於向子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司出具承諾函事宜
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2021年度第三季合併財務報告案
二、銀行授信額度案
三、本公司背書保證案
四、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司背書保證案
五、調整本公司及其子公司資金貸與他人額度及動用方式
六、本公司資金貸與他人額度案
七、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
八、2022年度稽核計畫
九、簽證會計師報酬案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、銀行授信額度案
二、本公司資金貸與他人額度案
三、本公司背書保證案
四、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
五、擬增資大陸子公司康君諮詢管理(上海)有限公司案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、2021年度第一季合併財務報告書
二、銀行授信額度案
三、資金貸與他人額度案
四、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
五、修訂「取得或處分資產處理程式」案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2020年度員工酬勞及董事酬勞分派案
二、本公司2020年度盈餘分配案
三、出具2020年度內部控制制度聲明書案
四、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
五、康君諮詢管理(上海)有限公司股權收購案
六、同意不收取子公司未支付股利之利息費用
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司合璽(香港)控股有限公司現金增資案
二、簽證會計師委任案
三、簽證會計師獨立性及適任性評估案
四、本公司財務主管、會計主管異動追認案
五、本公司銀行授信額度案
六、本公司新增背書保證案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、配合子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司申請上市板塊變更，擬出具相關承諾函並停止執行原出具承諾函之董事會議案
二、本公司新增背書保證案
三、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司背書保證案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、2020年度第三季合併財務報告書案
二、配合子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司申請上市，擬出具承諾函案
三、本公司銀行授信額度案
四、本公司新增背書保證案
五、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
六、本公司與子公司資金貸與他人額度案
七、修訂本公司「背書保證作業程式」案
八、訂定本公司「風險管理政策及程式」案
九、訂定本公司「職務代理制度及管理辦法」案
十、2021年度稽核計畫
十一、簽證會計師報酬案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、配合子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司申請上市，擬出具承諾函案
二、調整子公司合康生物技術開發(上海)有限公司、合璽醫療科技貿易(上海)有限公司、上海合康醫院管理諮詢有限公司資金貸與他人額度案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、2020年度第二季合併財務報告書
二、本公司及子公司銀行授信額度案
三、本公司與各子公司之逾期應收帳款是否涉及資金貸與性質評估案
四、本公司背書保證案
五、子公司开元(香港)控股有限公司背書保證案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、擬投資荊州慧康股權投資基金合夥企業(有限合夥)案
二、本公司及子公司銀行授信額度案
三、本公司背書保證案
四、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司背書保證案
五、本公司與各子公司資金貸與他人額度案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、2020年度第一季合併財務報告書
二、銀行授信額度案
三、背書保證案
四、資金貸與他人額度案
五、擬於大陸地區轉投資設立投資子公司案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2019年度財務報表及營業報告書案
二、本公司2019年度盈餘分配案
三、本公司2019年度盈餘轉增資發行新股案
四、處分全資子公司合璽(香港)控股有限公司股權案
五、更新本公司之子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票並申請在上海證券交易所上市案部份說明。
六、出具2019年度內部控制制度聲明書案
七、修訂「取得或處分資產處理程式」案
八、簽證會計師委任案
九、簽證會計師獨立性及適任性評估案
十、本公司財務主管、會計主管職務調整案
十一、銀行授信額度案
十二、財務金融公司授信額度案
十三、本公司背書保證案
十四、資金貸與他人額度案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、銀行授信額度案
二、背書保證案
三、調整及新增資金貸與額度案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司Royal Seal Holding Co., Limited股權移轉，股權價值評估方法案
二、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司現金增資案
三、銀行授信額度案
四、背書保證案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司之子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票並申請在上海證券交易所上市案
二、新增及調整資金貸與額度案
三、銀行授信額度案
四、背書保證案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、銀行授信額度案
二、背書保證案
三、調整資金貸與案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、新增及調整資金貸與額度案
二、銀行授信額度案
三、背書保證案
四、擬於大陸地區轉投資設立股權投資基金合夥企業案
五、擬於香港地區轉投資設立有限公司案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司現金增資修正案
二、擬規劃以子公司开元香港及Cowealth Investment Co., Ltd.對开元(中國)醫療科技股份有限公司2017(含)以前年度盈餘分配款投資大陸業務案
三、訂定子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司增資相關協議主要條款案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司及子公司开元(香港)控股有限公司簽訂增資協議案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司开元(中國)醫療科技股份有限公司現金增資修正案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司2018年度盈餘分配案
二、2018年度盈餘轉增資發行新股案
三、銀行授信額度案
四、背書保證案
五、新增及調整資金貸與額度案
六、子公司Champion Ground Enterprise Ltd.清算案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、子公司开元(中國)醫療科技貿易有限公司盈餘轉增資發行新股案
二、子公司开元(中國)醫療科技貿易有限公司現金增資案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、承認本公司2018年度財務報表及營業報告書案
二、出具2018年度內部控制制度聲明書案
三、本公司稽核主管調整案
四、經理人績效獎金計畫
五、第五案：調整及新增資金貸與額度案
六、2018年買回本公司股份執行情形案
七、獨立董事補選案
八、解除補選獨立董事競業禁止限制案
九、修訂「公司章程」案
十、「資金貸與他人作業程式」暨「背書保證作業程式」修訂案
十一、簽證會計師委任案
十二、开元生化總經理退休案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
一、本公司財會主管及主辦會計職務調整案
二、銀行授信額度案
三、財務金融公司授信額度案
四、背書保證案
五、新增及調整資金貸與額度案
六、擬於大陸地區轉投資設立諮詢管理公司案
無異議照案通過
全體出席委員無異議照案通過
薪資報酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。本公司薪資報酬委員會，由二位獨立董事及一位專業人士組成。
本屆薪資報酬委員會任期：2023年5月24日~ 2026年5月23日
薪資報酬委員會至少每年召開兩次常會，2023年度迄今開會1次。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
|
召集人 |
樓迎統 |
1 |
0 |
100% |
獨立董事 |
|
委員 |
童宗雯 |
1 |
0 |
100% |
獨立董事 |
|
委員 |
陳淑華 |
1 |
0 |
100% |
|
薪資報酬委員會應履行下列職權，且將所提建議提交董事會討論：
一、定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
二、訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並於年報中揭露績效評估標準之內容。
三、定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。年報中應揭露董事及經理人之個別績效評估結果，及個別薪資報酬之內容及數額與績效評估結果之關聯性及合理性，並於股東會報告。
一、本公司2022年員工酬勞發放建議案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2022年度員工酬勞及董事酬勞分派案
二、2023年董事及經理人薪資報酬建議案
三、經理人績效獎金計畫案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2021年員工酬勞發放建議案
二、子公司开元生化科技股份有限公司王瓊芝女士退休案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2021年度員工酬勞及董事酬勞分派案
二、2022年董事及經理人薪資報酬建議案
三、經理人績效獎金計畫案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2020年員工酬勞發放建議案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2020年度員工酬勞及董事酬勞分派案
二、2021年董事及經理人薪資報酬建議案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2019年員工酬勞發放建議案
二、本公司第七屆董事會獨立董事蔡彥卿薪資報酬建議案
三、本公司第七屆董事會獨立董事樓迎統薪資報酬建議案
四、本公司第七屆董事會獨立董事童宗雯薪資報酬建議案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、本公司2019年度員工酬勞及董事酬勞分派案
二、2020年董事及經理人薪資報酬建議案
三、經理人績效獎金計畫案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、董事酬勞分派案
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
一、2018年度員工酬勞及董事酬勞分派案
二、2019年董事及經理人薪資報酬案
三、2019年獨立董事薪資報酬案
四、經理人績效獎金計畫
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事(該案利益回避者外)無異議照案通過
掃一掃
關注开元集團